河南凯旺电子科技股份有限公司

2022年度募集资金存放与实际使用情况

(相关资料图)

专项审核报告

勤信专字【2023】第0363号

中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）

中国 北京

二〇二三年四月

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鉴证报告 1-2

附件：

河南凯旺电子科技股份有限公司关于

2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报

告

3-9

中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）

地址：北京西直门外大街 112号阳光大厦 10层

电话：（86-10）68360123

传真：（86-10）68360123-3000

邮编：100044

2022年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

勤信专字【2023】第0363号

河南凯旺电子科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审核了后附的河南凯旺电子科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理层编制的《2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为贵公司2022年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任

河南凯旺电子科技股份有限公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年修订）》及相关格式指引编制募集资金专项报告,并保证其内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对河南凯旺电子科技股份有限公司管理层编制的募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师鉴证业务基本准则》和《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对贵公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师鉴证业务基本准则》和《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述准则要求我们计划和实施审核工作以对募集资金年度存放和使用情况的专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。

我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，贵公司董事会编制的《2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》已按照《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作（2022年）》及相关格式指引的规定编制，公允反映了河南凯旺电子科技股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况。

中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

二○二三年四月十日 中国注册会计师： 附件：

河南凯旺电子科技股份有限公司

关于2022年度募集资金存放与实际使用情况

的专项报告

根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作（2022年）》有关规定，本公司董事会将公司2022年度募集资金存放与实际使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金到位情况

经中国证监会《关于同意河南凯旺电子科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3563号文）同意注册，公司向社会公开发行不超过2,396万股新股。公司于2021年12月公开发行普通股（A股）股票2,396万股，发行价格为每股27.12元，募集资金总额为649,795,200.00元。募集资金扣除尚未支付的承销费和保荐费人民币 53,945,261.89元（其中发行费用53,945,261.89元，税款 3,236,715.71元由公司以自有资金承担。另有保荐费1,886,792.45元为提前支付，税款113,207.55元由公司以自有资金承担）后的余额 595,849,938.11元已由主承销商、上市保荐人中原证券股份有限公司于2021年12月20日汇入公司募集资金账户。上述募集资金到位情况业经中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具了勤信验字【2021】第 0065号验资报告。

（二）截至2022年12月31日募集资金使用金额及结余情况

二、募集资金管理情况

根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《河南凯旺电子科技股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称《募集资金使用管理办法》），对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2021年12月，公司设立了募集资金专项账户。公司与中信银行股份有限公司郑州分行、招商银行股份有限公司郑州分行、上海浦东发展银行股份有限公司郑州分行、平安银行股份有限公司深圳分行、招商银行股份有限公司深圳分行及保荐机构中原证券股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，募集资金监管协议与深圳证券交易所募集资金监管协议范本不存在重大差异，募集资金监管协议的履行不存在问题。

截止2022年12月31日，相关募集资金专项账户存储情况如下：

开户行	账号	募集资金储备金额（元）
中信银行股份有限公司郑州分行	8111101011501385875	310,804.27
招商银行郑州农业路支行	755919422210205	27,590,817.34
上海浦东发展银行股份有限公司郑州分行	76140078801800002141	19,703.47
平安银行股份有限公司深圳分行	15566778899957	52,078,723.04
招商银行股份有限公司深圳分行	755919422210907	33,009,846.12
113,009,894.24

三、本年度募集资金实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

2022年度《募集资金使用情况对照表》详见报告附件

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

截止 2022年 12月 31日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际金额为66,107,084.40元，以自筹资金已支付发行费用 3,185,954.52元（不含税）。

公司于 2022 年 1 月 24 日召开了第二届董事会第十三次会议及第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换截至 2021 年 12 月 31 日先期投入募投项目 66,107,084.40元，以自筹资金支付发行费用 3,185,954.52 元，公司使用募集资金置换先期投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金共计 69,293,038.92 元。上述公司募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金，中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对此进行了专项审核，并于 2022年 1月 11日出具了《河南凯旺电子科技股份有限公司募集资金置换专项审核报告》（勤信专字【2022】第 0078 号）。

（三）用部分超募资金永久性补充流动资金情况

公司 2022年 10月 24日分别召开第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十三次会议，于 2022年 11月 10日召开 2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募投项目正常实施的情况下，使用超募资金 8,261.32万元（占超募资金总额的 29.36%）永久补充流动资金，以满足公司日常经营需要。

公司截止 2022年 12月 31日，公司已使用 5,000.00万元超募资金用于永久性补充流动资金。公司于 2023年 1月 6日使用 3,261.32万元超募资金用于永久性补充流动资金。

（四）对闲置募集资金进行管理，投资相关产品情况

公司于 2021 年 12 月 28 日召开了第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第八次会议,于 2022 年 1 月 14 日召开 2022 年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金投资项目和公司正常经营，并有效控制风险的前提下，由公司使用额度不超过人民币伍亿元(含本数) 的闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好的金融机构投资产品，包括但不限于协定存款、通知存款、定期存款、结构性存款等产品，单笔投资最长期限不超过 12 个月。有效期自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内。在上述使用期限及额度范围内，资金可以循环滚动使用。

公司于 2022年 12月 22日召开了第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，于 2023年 1月 10日召开 2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，同意公司使用不超过人民币叁亿元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好的金融机构的现金管理类产品，有效期自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。

截止 2022年 12月 31日，公司暂时使用闲置募集资金进行管理具体情况如下：

产品名称	产品类型	金额	理财起始日	理财到期日
招商银行点金系 列看跌两层区间 31 天结构性存款 （产品代码： NZZ00601）	保本浮动收益 型	44,000,000.00	2022/12/05	2023/01/05
平安银行对公结 构性存款（100% 保本挂钩 LPR） （产品代码： TGG22903837）	保本浮动收益 型	50,000,000.00	2022/12/09	2023/03/08
平安银行对公结 构性存款 （100% 保本挂钩 LPR ） （产品代码： TGG22903722 ）	保本浮动收益 型	52,000,000.00	2022/11/15	2023/2/15
平安银行对公结 构性存款 （100% 保本挂钩 LPR ） （产品代码： TGG22903643 ）	保本浮动收益 型	50,000,000.00	2022/11 / 1	2023/ 2 /1
196,000,000.00	/	/

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截止 2022年 12月 31日，本公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

截至 2022年 12月 31日，本公司已按照《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号-创业板上市公司规范运作（2022年）》等相关法律法规及《公司章程》、《募集资金使用管理办法》的相关规定，真实、准确、完整、及时地披露募集资金的使用及存放情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规的情形。

河南凯旺电子科技股份有限公司董事会

二〇二三年四月十日

募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额	58,033.14	本年度投入募集资金总额	27,973.98
变更用途的募集资金总额	0.00	已累计投入募集资金总额	27,973.98
变更用途的募集资金总额比例	0.00
承诺投资项目	已变更项目，含部分变更（如有）	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额	截至期末承诺投入金额(1)	本年度投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)	截至期末投入进度（%）(4)＝（2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
精密连接器及连接组件产能扩展项目	-	16,903.06	16,903.06	16,903.06	16,974.08	16,974.08	71.02	100.00	2022年6月30日	不适用 （注1）	不适用	否
研发中心建设项目	-	6,994.56	6,994.56	6,994.56	-	-	-	-	不适用	不适用	否	否
补充流动资金	-	6,000.00	6,000.00	6,000.00	5,999.90	5,999.90	-0.10	100.00	不适用	不适用	不适用	否
承诺投资项目小计	-	29,897.62	29,897.62	29,897.62	22,973.98	22,973.98	70.92	76.84	不适用	不适用	不适用	否
超募资金投向
1、尚未指定用途	-	28,135.52	19,874.20	-	-	-	-	-
2、永久补充流动资金	-	-	8,261.32	8,261.32	5,000.00	5,000.00	-	60.52
募资金投向小计	-	28,135.52	28,135.52	8,261.32	5,000.00	5,000.00	-	29.36	-	-	-	-
合计	-	58,033.14	58,033.14	38,158.94	27,973.98	27,973.98	70.92	48.20
未达到计划进度原因（分具体募投项目）	无

项目可行性发生重大变化的情况说明	无
超募资金的金额、用途及使用进展情况	本次发行原计划募集资金（扣除发行费用后）29,897.62 万元，实际募集资金总额为人民币 64,979.52 万元，扣除与本次发行有关的费用人民币 6,946.38 万元（不含税）后募集资金净额为人民币 58,033.14 万元，超额募集资金 28,135.52 万元。超额募集资金将根据公司的发展规划及实际生产经营需求，科学、审慎的制定使用计划并提交董事会审议通过后使用。经公司第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十三次会议以及2022年第二次临时股东大会审议通过，同意公司在不影响募投项目正常实施的情况下，使用超募资金 8,261.32万元永久补充流动资金，截止2022年12月31日，公司已使用部分超募资金永久性补充流动资金50,000,000.00元。公司2023年1月6日，公司使用部分超募资金永久性补充流动资金32,613,200.00元。截止2022年12月31日，剩余超募资金主要用于购买理财产品。
募集资金投资项目实施地点变更情况	无
募集资金投资项目实施方式调整情况	无
募集资金投资项目先期投入及置换情况	本次募集资金到位之前，为不影响项目建设，本公司已用自筹资金预先投入募集投资项目。精密连接器及连接组件产能扩展项目先期投入自筹资金人民币6,610.71万元。发行费用自筹资金支付金额318.60万元。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）已对此进行审验。在 2022 年1月11 日出具了《河南凯旺科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和已支付发行费用的鉴证报告》，编号勤信专字【2022】第0078号报告。公司于2022年1月24日召开的第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入精密连接器及连接组件产能扩展项目的自筹资金6,610.71万元及已支付发行费用318.60万元，合计 6,929.30万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	募集项目尚未结束
尚未使用的募集资金用途及去向	公司于 2021 年 12 月 28 日召开了第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第八次会议,于 2022 年 1 月 14 日召开 2022 年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金投资项目和公司正常经营，并有效控制风险的前提下，由公司使用额度不超过人民币伍亿元(含本数) 的闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好的金融机构投资产品，包括但不限于协定存款、通知存款、定期存款、结构性存款等产品，单笔投资最长期限不超过 12 个月。有效期自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内。在上述使用期限及额度范围内，资金可以循环滚动使用。2022年12月22日召开了第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议、2023年1月10日第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目和公司正常经营，并有效控制风险的前提下，使用额度不超过人民币叁亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品，包括但不限于协定存款、通知存款、定期存款、结构性存款等保本型产品，单笔投资最长期限不超过 12个月。该授权自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。在上述额度和授权期限范围内，资金可循环滚动使用。截止2022年12月31
日，公司购买理财产品未超出和违反相关议案。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

注1、精密连接器及连接组件产能扩展项目主要为新增设备投入，因公司生产环节较多，投资项目新增设备与公司前期投入设备相互配套，无法单独准确核算其收益情况，故本年

度收益情况不适用。